先日、ある経営者の方からこんな相談を受けました。

 

「会社のお金って、いくら残しておけば安心なんでしょうか？」

 

これは経営者から非常によく受ける質問です。

 

預金残高が1,000万円あっても不安な人もいます。反対に、300万円しかなくても平気な人もいます。

実は、この質問には正解がありません。なぜなら、安心できる預金残高は会社によって全く違うからです。

 

業種も違う。売上規模も違う。借入状況も違う。固定費も違う。

だから一律に「預金は○○万円必要です」とは言えません。

 

しかし、銀行員として25年間、多くの会社を見てきた経験から言うと、預金残高について誤解している経営者は少なくありません。

 

そして、資金繰りに強い会社には共通する考え方があります。

 

今回は、「預金残高はいくらあれば安心なのか」について考えてみたいと思います。

   

預金残高に正解はない

まず最初にお伝えしたいことがあります。

預金残高の絶対額にはあまり意味がありません。

 

例えば、預金残高3,000万円と聞くと、多くの方は「かなり余裕がありそうだ」と思うかもしれません。

しかし、年商1億円の会社の3,000万円と年商20億円の会社の3,000万円では意味が全く違います。

同じ3,000万円でも安心度は大きく異なります。

 

また、固定費が毎月100万円の会社と固定費が毎月1,000万円の会社でも違います。

 

重要なのは金額そのものではありません。その会社にとって十分な預金なのかどうかです。

 

なぜ経営者は預金残高が気になるのか

経営者が通帳残高を気にする理由はシンプルです。

会社は利益ではなく現金で生きているからです。

 

• 社員の給与
• 仕入代金
• 家賃
• 税金
• 借入返済

 

すべて現金で支払います。

 

決算書上で利益が出ていても、お金がなければ支払いはできません。

 

銀行員時代、「利益は出ているのに資金繰りが厳しい」という会社を何度も見てきました。

反対に、利益はそれほど大きくなくても、預金を厚く持っている会社は安定していました。

 

経営者が本能的に預金残高を気にするのは自然なことです。それだけ会社経営において現金は重要なのです。

 

 

銀行が見ているのは預金残高そのものではない

ここで一つ知っておいていただきたいことがあります。銀行も預金残高を見ています。

 

しかし、「預金が多いから良い会社」とは単純に考えていません。

 

銀行が見ているのは、その会社の資金耐久力です。

 

例えば、預金5,000万円、毎月の固定費500万円であれば、理論上は10か月分の固定費を持っていることになります。

一方、預金5,000万円、毎月の固定費2,000万円であれば、2か月半程度しか持ちません。

同じ預金残高でも見え方は大きく変わります。

 

銀行員時代も、「現預金はいくらか」だけでなく、「何か月持つのか」という見方をしていました。

 

私が銀行員時代によく見ていた数字

銀行員時代、企業分析をするときによく考えていたことがあります。

 

もし今日から売上がゼロになったら、この会社はどれくらい耐えられるだろうか。

 

極端な話ですが、これが会社の体力です。

 

コロナ禍で多くの会社が苦しんだとき、預金の重要性が改めて注目されました。

 

売上が激減しても、半年分以上の固定費を持っていた会社は比較的冷静でした。

一方、預金が少なかった会社は不安が大きくなりました。

 

もちろん、融資や支援制度で乗り切った会社もあります。

 

しかし、その時に強く感じたのは、現金は経営者の心の余裕でもあるということでした。

 

目安として考えたい「固定費何か月分か」

では、実際にどの程度あれば安心なのでしょうか。

 

私は経営者との面談で、まず固定費を確認することがあります。

 

固定費とは、

 

• 給与
• 家賃
• リース料
• 保険料
• 借入返済の元本を除いた経常的支出

 

などです。

 

そして、預金残高 ÷ 月間固定費を考えます。

 

もちろん業種によりますが、一般的には

 

3か月未満 → 注意

3〜6か月 → 標準的

6か月以上 → 比較的安心

 

という見方ができます。

 

絶対的な基準ではありません。しかし、経営判断をする際の一つの目安になります。

 

預金が少ない会社に共通する特徴

銀行員時代に見てきた中で、預金がなかなか増えない会社には共通点がありました。

その一つが、利益以上にお金を使っていることです。

 

• 設備投資
• 過度な節税
• 過大な役員報酬
• 在庫の増加
• 売掛金の増加

 

こうしたことが積み重なると、利益は出ているのに現金が残りません。

 

特に中小企業では、「税金を払いたくない」という気持ちから無理な支出をするケースもあります。

しかし、税金を減らすことと、会社のお金を残すことは別の話です。

 

銀行員時代、預金が多い会社ほど無理な節税をしていない印象がありました。

 

預金が多い会社に共通する特徴

反対に、預金が厚い会社にも共通点があります。

 

• 利益を積み上げている
• 設備投資を慎重に判断している
• 借入を上手に活用している
• 資金繰り表を作っている

 

そして何より、お金を残すことを経営目標の一つにしている。

 

ある経営者はこう言っていました。

 

「利益よりも通帳残高を見るようにしています」

 

もちろん利益は大切です。しかし、「利益は意見、現金は事実」という言葉もあります。

 

通帳残高は会社の現実を映しています。

 

だからこそ、資金繰りに強い会社ほど預金を重視しています。

 

借入があるから不安という考え方は危険

ここで一つ誤解されやすいことがあります。

 

借入があると不安。

借金は少ない方が良い。

 

そう考える経営者も少なくありません。

 

しかし銀行員時代に見てきた中では、借入があることより、預金が少ないことの方がリスクでした。

 

例えば、借入1億円、預金8,000万円という会社。

一方で、借入ゼロ、預金300万円という会社。

どちらが安心でしょうか。

 

もちろん業種や状況によります。しかし、資金繰りという観点では前者の方が安定していることもあります。

 

借入の有無だけでは判断できません。

 

重要なのは、どれだけ現金を持っているかです。

 

預金残高は経営者の選択肢を増やしてくれる

預金がある会社は強いです。

 

なぜなら選択肢が増えるからです。

 

• 設備投資ができる
• 人材採用ができる
• 新規事業に挑戦できる
• 不況時も慌てない

 

逆に預金が少ないと、常に目先の資金繰りに追われます。

本来考えるべき経営判断ではなく、来月の支払いを考える時間が増えてしまいます。

 

だからこそ、預金残高は単なる数字ではありません。会社の自由度そのものなのです。

 

まとめ

預金残高はいくらあれば安心なのか。残念ながら絶対的な正解はありません。

 

しかし重要なのは、金額ではなく体力です。

 

• 固定費の何か月分を持っているか
• 資金繰りに余裕があるか
• 将来の投資に対応できるか
• 不況時にも耐えられるか

 

こうした視点で考えることが大切です。

 

銀行も経営者も、本当に見ているのは預金残高そのものではありません。

会社がどれだけ安心して経営できる状態にあるかです。

 

もし今、「いくらあれば安心なのだろう」と考えているのであれば、まずは預金残高を見るだけでなく、固定費とのバランスを確認してみてください。

そこから会社の本当の体力が見えてくるかもしれません。

 

 

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